- Medicare erhöht die monatlichen Prämien für Teil B und Teil D, wenn Ihr Einkommen über bestimmten Grenzen liegt.
- Um diese Zuschläge zu vermeiden, müssen Sie Ihr modifiziertes angepasstes Bruttoeinkommen reduzieren.
- Sprechen Sie mit einem CPA oder Finanzberater, um herauszufinden, welche Strategie zur Einkommenssenkung für Ihre Situation am besten geeignet ist.
Wenn Sie ein Medicare-Begünstigter mit einem überdurchschnittlichen Einkommen sind, kann die Sozialversicherungsbehörde (SSA) eine zusätzliche Gebühr für die Medicare-Prämien erheben, die Sie jeden Monat zahlen.
Diese zusätzlichen Gebühren werden als einkommensabhängiger monatlicher Anpassungsbetrag (IRMAA) bezeichnet. Sie können bestimmte Strategien sowohl vor als auch nach Erhalt eines IRMAA anwenden, um diesen Zuschlag zu reduzieren oder zu eliminieren.
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Was ist IRMAA?
IRMAA ist eine zusätzliche Gebühr, die zu Ihren monatlichen Prämien für Medicare Teil B (Krankenversicherung) und Medicare Teil D (verschreibungspflichtige Arzneimittel) hinzugefügt wird.
Der Einkommenszuschlag gilt nicht für Medicare Teil A (Krankenversicherung) oder Medicare Teil C, auch bekannt als Medicare Advantage.
Die IRMAA-Gebühren basieren auf Ihrem Einkommen. Die SSA berechnet den IRMAA-Betrag anhand Ihres modifizierten bereinigten Bruttoeinkommens (MAGI) gemäß Ihrer Steuererklärung von vor 2 Jahren.
Wie funktioniert IRMAA?
Wenn Ihr Einkommen vor 2 Jahren als Einzelsteuerzahler 88.000 USD oder weniger oder als Ehepaar, das gemeinsam einreicht, 176.000 USD oder weniger betrug, zahlen Sie die Standardprämien. Im Jahr 2021 zahlen die meisten Menschen für Medicare Teil B 148,50 USD pro Monat.
Wenn Ihr Einkommen höher als diese Beträge ist, steigt Ihre Prämie mit steigendem Einkommen.
Wenn Ihr Jahreseinkommen im Jahr 2019 als einzelner Steuerzahler mehr als 500.000 USD oder als verheiratetes Paar mehr als 750.000 USD betrug, würde Ihre Prämie für Teil B von 2021 504,90 USD für Medicare Teil B betragen und zusätzlich 77,10 USD zu Ihrer Planprämie für Medicare Teil hinzugefügt D Abdeckung.
Was sind die besten Tipps, um eine IRMAA zu vermeiden?
Da Ihr IRMAA auf Ihrem Einkommen basiert, beinhalten viele Strategien zur Reduzierung Ihres Einkommens die Senkung Ihres Jahreseinkommens. Es gibt jedoch andere Schritte, die Sie unternehmen können, um zu vermeiden, dass Sie einen höheren IRMAA zahlen, als Sie benötigen.
Hier sind einige Ideen zu berücksichtigen:
Informieren Sie Medicare, wenn Sie ein lebensveränderndes Ereignis hatten, das sich auf Ihr Einkommen ausgewirkt hat
Ihre IRMAA basiert auf Steuererklärungen von vor 2 Jahren. Wenn sich Ihre Umstände in diesen 2 Jahren geändert haben, können Sie ein Formular einreichen, um Medicare über die Reduzierung Ihres Einkommens zu informieren.
Die folgenden Ereignisse gelten für die Berechnung eines IRMAA als lebensverändernd:
- Ehe
- Scheidung
- Tod des Ehepartners
- reduzierte Stunden oder Verlust Ihres Arbeitsplatzes
- Verlust von einkommensschaffendem Eigentum
- Kürzung oder Verlust Ihrer Rente
- Abrechnung von einem Arbeitgeber
Es ist wichtig zu wissen, dass einige einkommensverändernde Ereignisse nicht zu einer Reduzierung Ihres IRMAA führen.
Die folgenden Ereignisse werden von der SSA nicht als lebensverändernde Ereignisse angesehen, obwohl sie sich alle auf den Geldbetrag auf Ihrem Bankkonto auswirken:
- Verlust von Unterhalt oder Kindergeld
- freiwilliger Verkauf von Immobilien
- höhere Gesundheitskosten
Um Medicare über eine qualifizierende Änderung zu informieren, müssen Sie das Formular Medicare Income-Related Monthly Adjustment Amount Life Changing Event ausfüllen und entweder per Post oder persönlich an Ihr lokales SSA-Büro senden.
Vermeiden Sie bestimmte einkommenssteigernde Änderungen Ihres Jahreseinkommens
Einige finanzielle Entscheidungen können sich auf Ihr zu versteuerndes Einkommen und Ihren IRMAA-Betrag auswirken. Die folgenden Maßnahmen erhöhen Ihr Jahreseinkommen:
- Verkauf von Immobilien
- erforderliche Mindestausschüttungen von den Rentenkonten vornehmen
- Durchführung von Transaktionen, die einen großen Kapitalgewinn erzielen
- Umwandlung aller Mittel auf einem traditionellen individuellen Altersvorsorgekonto (IRA) in eine Roth IRA in einer Transaktion
Es ist wichtig, mit einem Finanzplaner, CPA oder Steuerberater zu sprechen, um diese Transaktionen zu planen und die Auswirkungen auf Ihre Medicare-Prämien zu verringern.
Beispielsweise möchten Sie möglicherweise Anfang der 60er Jahre damit beginnen, traditionelle IRAs in Roth-IRAs umzuwandeln, um eine einmalige Einkommenssteigerung zu vermeiden, die eine IRMAA-Strafe auslösen könnte.
Nutzen Sie Medicare-Sparkonten
Beiträge auf ein Medicare-Sparkonto (MSA) sind steuerfrei. Wenn Sie zu einem MSA beitragen, sind die Abhebungen steuerfrei, solange Sie das Geld für qualifizierte Gesundheitsausgaben ausgeben.
Diese Konten können Ihr zu versteuerndes Einkommen senken und Ihnen gleichzeitig die Möglichkeit geben, einen Teil Ihrer medizinischen Auslagen zu bezahlen.
Betrachten Sie eine qualifizierte gemeinnützige Verteilung
Wenn Sie 70 Jahre und 6 Monate alt oder älter sind und ein Rentenkonto haben, müssen Sie laut IRS jedes Jahr eine Mindestausschüttung vom Konto vornehmen.
Wenn Sie dieses Geld nicht zum Leben benötigen, können Sie die Verteilung an eine gemeinnützige 501 (c) -Organisation spenden. Auf diese Weise wird es bei der Berechnung des IRMAA nicht als Einkommen gezählt.
Es ist eine gute Idee, mit einem CPA oder Finanzberater zusammenzuarbeiten, um sicherzustellen, dass Sie die IRS-Richtlinien für die Spende befolgen. Sie können den Scheck beispielsweise direkt an die Organisation ausstellen lassen, um sicherzustellen, dass der IRS ihn nicht als Teil Ihres Einkommens zählt.
Entdecken Sie steuerfreie Einkommensströme
Viele Menschen brauchen Einkommen, sind jedoch besorgt über die Auswirkungen von Ausschüttungen von Rentenkonten zur Deckung der Lebenshaltungskosten.
Für einige könnte eine Hypothek zur Umwandlung von Eigenheimen, auch als umgekehrte Hypothek bezeichnet, eine Möglichkeit sein, Ihre monatlichen Ausgaben zu decken, ohne Ihr steuerpflichtiges Einkommen jedes Jahr zu erhöhen.
Bei einer umgekehrten Hypothek können Sie das Eigenkapital Ihres Eigenheims zur Deckung der Lebenshaltungskosten verwenden.
Ein qualifizierter Rentenvertrag mit langer Lebensdauer könnte ebenfalls hilfreich sein. Mit dem IRS können Sie traditionelle IRA-, 401 (k) -, 403 (b) - und 457 (b) -Fonds verwenden, um eine Rente zu erwerben, die Ihnen ein regelmäßiges Einkommen bietet, aber die Höhe Ihrer erforderlichen Mindestausschüttung verringert.
Reverse-Hypotheken und qualifizierte Rentenverträge mit langer Lebensdauer sind nicht für jeden eine gute Idee. Sprechen Sie daher mit einem Finanzberater darüber, wie diese einkommenssenkenden Strategien in Ihrer Situation funktionieren könnten, bevor Sie sich entscheiden.
Wie attraktiv eine IRMAA
Wenn Sie der Meinung sind, dass die SSA oder IRS einen Fehler bei der Berechnung Ihrer IRMAA gemacht hat, können Sie gegen die Entscheidung Berufung einlegen, indem Sie das fünfstufige Berufungsverfahren von Medicare anwenden. Das Berufungsverfahren kann zeitaufwändig sein, bietet Ihnen jedoch mehrere Möglichkeiten, Ihren Fall bei unabhängigen Prüfungsausschüssen einzureichen.
Sie müssen die Beschwerde spätestens 60 Tage nach dem Datum Ihres IRMAA-Bestätigungsschreibens von Medicare einleiten.
Dieses IRMAA-Feststellungsschreiben enthält detaillierte Anweisungen, wann und wie eine Beschwerde einzureichen ist. Achten Sie genau auf die Fristen, da deren Nichtbeachtung dazu führen kann, dass Ihre Berufung zurückgewiesen wird.
Das wegnehmen
Medicare berechnet Ihnen möglicherweise einen erhöhten Betrag, der als IRMAA bezeichnet wird, für Ihre Teil B- und Teil D-Prämien, wenn Ihr Einkommen über dem Durchschnitt liegt.
Da ein IRMAA auf dem Einkommen basiert, das in Ihren Einkommensteueraufzeichnungen angegeben ist, besteht die meiste Möglichkeit, ein IRMAA zu vermeiden, darin, Ihren MAGI zu senken.
Wohltätige Spenden, MSAs und steuerfreie Einkommensströme wie umgekehrte Hypotheken können Ihnen dabei helfen, Ihr zu versteuerndes Einkommen zu senken, selbst wenn Sie eine Mindestausschüttung von einem Rentenkonto vornehmen müssen.
Sie können Ihr zu versteuerndes Einkommen auch in einem bestimmten Jahr senken, indem Sie Immobilienverkäufe, IRA-Umwandlungen oder andere Kapitalgewinne verteilen, damit diese nicht auf einmal erfolgen.
Wenn sich bestimmte Veränderungen im Leben auf Ihr Einkommen auswirken, können Sie möglicherweise Ihre IRMAA reduzieren oder eliminieren. Zu den lebensverändernden Ereignissen, die sich auf diese Prämienzuschläge auswirken können, gehören:
- Ehe
- Scheidung
- Tod eines Ehepartners
- Verlust eines Arbeitsplatzes oder einer Rente
Wenn Sie vor einer IRMAA stehen, von der Sie glauben, dass sie fälschlicherweise berechnet wurde, können Sie gegen die Entscheidung von Medicare Berufung einlegen.
Wie auch immer Sie sich entscheiden, eine Erhöhung Ihrer Prämie basierend auf Ihrem Einkommen zu erreichen, es ist eine gute Idee, mit einem Buchhalter oder Finanzberater über den besten Ansatz für Sie zu sprechen, basierend auf Ihrem finanziellen Gesamtbild.
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